ANALISIS PENGARUH NON PERFORMING FINANCING DAN FINANCING TO DEPOSIT RATIO TERHADAP VOLUME PEMBIAYAAN PADA PERBANKAN SYARIAH DI INDONESIA DENGAN DANA PIHAK KETIGA SEBAGAI VARIABEL

Endriana Whidaningayu

Abstract


This study aims to analyze the effect of the NPF ( non performing financing) and FDR (financing to deposit ratio) to the volume of financing of Islamic Banks in Indonesia with third-party funds as a mediating variable. The population in this study are all Islamic banks in Indonesia who registered at Bank Indonesia.  Determination of the sample used by using purposive sampling, then obtain three Islamic banks were analyzed by mediation regression analysis which use multiple causal step method.

            The results of this study indicate that the NPF has positive significant to the volume of financing of Islamic banks in Indonesia, FDR has no significant to the volume of financing of Islamic banks in Indonesia, NPF has positive significant to the third-party funds, FDR has no significant to the third-party funds, the third-party funds has positive significant to the volume of financing of Islamic banks in Indonesia, the third-party funds has significant effect in mediating NPF to the volume of financing of Islamic banks in Indonesia.

Full Text:

PDF

References


Ahmad, Ziauddin. 1983. Islamic Banking: State Of The Art. International Centre for Research in Islamic Economics. King Abdul Aziz University. Jeddah.

Ahmad, Hayati Nor., Shahrul Ahmad. 2003. Key Factors Influencing Credit Risk of Islamic Bank: A Malaysian Case. Faculty of Banking and Finance. University Utara Malaysia.

Alamsyah, H., D. Zulverdi, I. Gunadi, R.Z. Idris dan B. Pramono. 2005. Banking Disintermediation and Its Implication for Monetary Policy: The Case of Indonesia. Buletin Ekonomi Moneter dan Perbankan, Vol. 7 (4).

Andriyanti, Ani.,Wasilah. 2010. Faktor- Faktor yang Mempengaruhi Jumlah Penghimpunan Dana Pihak Ketiga (Deposito Mudharabah 1 Bulan) Bank Muamalat Indonesia. Jurnal SNA XIII Purwokerto.

Anindita, Irma. 2011. Analisis Pengaruh Tingkat Suku Bunga, CAR, NPL dan LDR Terhadap Penyaluran kredit UMKM (Studi pada Bank Umum Swasta Nasional Periode 2003-2010). Universitas Diponegoro Semarang.

Antonio, M.S. 2000. Bank Syariah Suatu Pengenalan Umum. Tazkia Institute, Jakarta.

Arifin, Zainul. 2006. Dasar-dasar Manajemen Bank Syariah. Penerbit Alvabet. Jakarta.

Arisandi, Desi. 2007. Analisis Faktor Penawaran Kredit Pada Bank Umum di Indonesia. Jurnal Fakultas Ekonomi Universitas Gunadarma.

Budiawan. 2008. Analisis Faktor - Faktor yang Mempengaruhi Penyaluran Kredit pada Bank Perkreditan Rakyat (Studi Kasus pada BPR di Wilayah Kerja BI Banjarmasin). Universitas Diponegoro Semarang.

Bringham, E.F dan Houston. 2006. Dasar-Dasar Manajemen Keuangan Edisi 10. Salemba Empat. Jakarta.

Chaeruddin, Syah. 2003. Manajemen Kredit Syariah Bank Muamalat. Kajian Ekonomi dan Keuangan, Vol. 7 (3).

Dendawijaya, Lukman. 2001. Manajemen Perbankan. Penerbit Ghalia Indonesia. Jakarta.

Ebrahim, M.S. and K.J. Tan. 2001. Islamic Banking in Brunei Darussalam. International Journal of Social Economics, 28 (4): 314-337.

Febrianto, Dwi. 2013. Analisis Pengaruh Dana Pihak Ketiga, LDR, NPL, CAR, ROA, Dan BOPO Terhadap Jumlah Penyaluran Kredit. Universitas Diponegoro Semarang.

Galih, Tito. 2011. Pengaruh Pihak Ketiga, CAR, NPL, dan LDR Terhadap Jumlah Penyaluran Kredit pada Bank di Indonesia. Universitas Diponegoro Semarang.

Giannini, N.G. 2013. Faktor yang Mempengaruhi Pembiayaan Mudharabah pada Bank Umum Syariah di Indonesia. Accounting Analysis Journal, 1 (3).

Ghozali, Imam. 2005. Aplikasi Analisis Multivariate dengan Program SPSS. Badan Penerbit Universitas Diponegoro Semarang.

Haque, Ahasanul, Jamil Osman. 2009. Factors Influences Selection of Islamic Banking: A Study on Malaysian Customer Preferences. American Journal of Applied Sciences, 6 (5): 922-928.

Harmanta dan Mahyus Ekananda. 2005. Disintermediasi Fungsi Perbankan di Indonesia Pasca Krisis 1997 : Faktor Permintaan atau Penawaran Kredit, Sebuah Pendekatan dengan Model Disequilibrium. Buletin Ekonomi Moneter dan Perbankan.

Hutabarat, Sakti. 2010. Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Keputusan Masyarakat Menjadi Nasabah Bank Syariah di Pekanbaru. Univeritas Riau.

Karim, Adiwarman. 2006. Bank Islam Analisis Fiqih dan Keuangan. Raja Grafindo Persada. Jakarta.

Kasri, Rahmatina, and Salina Kassim. 2009. Empirical Determinants of Saving in the Islamic Banks: Evidence from Indonesia. The Journal of King Abdulaziz University, 22 (2): 181-201.

Khatimah, Husnul. 2009. Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Penyaluran Dana Perbankan Syariah di Indonesia Sebelum dan Sesudah Kebijakan Akselerasi Perbankan Syariah Tahun 2007/2008. Jurnal Fakultas Ekonomi Unisma.

Kuncoro, Mudrajad. 2003. Metode Riset untuk Bisnis dan Ekonomi. Erlangga. Jakarta.

Manurung, Mandala., Prathama Rahardja. 2004. Uang, Perbankan, dan Ekonomi Moneter (Kajian Kontekstual Indonesia). Penerbit FE UI. Jakarta.

Mardiansyah, Akhmad. 2004. Analisis Faktor-Faktor Penentu Penghimpunan dan Penyaluran Dana Perbankan Syariah Beserta Peramalannya. Institut Pertanian Bogor.

Muhamad, Firdaus. 2004. Ekonometrika Suatu Pendekatan Aplikatif. Bumi Aksara. Jakarta.

Nikensari, Sri Indah., Dian Sugiarti dan Tuty Sariwulan. 2012. Pembiayaan Mudharabah dan Kaitannya dengan NPF dan Bagi Hasil. Jurnal Econo Sains, Vol X (2).

Nugroho, Ris Yuwono. 2009. Analisis Faktor-Faktor Penentu Pembiayaan Perbankan Syariah Di Indonesia: Aplikasi Model Vector Error Correction. Institut Pertanian Bogor

Nurjaya, Endang. 2011. Analisis Pengaruh Inflasi, SBIS, NPF, dan DPK Terhadap Pembiayaan Murabahah Pada Bank Syariah di Indonesia. Universitas Islam Negeri Syarif Hidayatullah Jakarta.

Peraturan Bank Indonesia Nomor 15/2/PBI/2013 tanggal 20 Mei 2013 Tentang Penetapan Status dan Tindak Lanjut Pengawasan Bank Umum Konvensional. http://www.bi.go.id/web/id/Peraturan/Perbankan/PBI_15_2_PBI_2013.htm?mweb=false, 09 Desember 2013.

Pradana, Yoga., Djoko Sampurno. 2013. Analisis Pengaruh LDR, CAR, ROA, dan Faktor Eksternal Perbankan Terhadap Volume KPR pada Bank Persero Periode 2008-2012. ISSN Volume 2 (3).

Pratama, Billy. 2010. Analisis Faktor-Faktor yang Mempengaruhi Kebijakan Penyaluran Kredit Perbankan (Studi pada Bank Umum di Indonesia Periode Tahun 2005-2009). Universitas Diponegoro Semarang.

Pratiwi, Amelia Ika. 2010. Decision Usefulness: Berdasarkan Teori Keputusan dan Teori Investasi. Jurnal Ilmiah Bisnis dan Ekonomi Asia Volume 5 (1). http://www.scribd.com/doc/82223702/Decision-Usefulness-Berdasarkan-Teori-Keputusan-Dan-Teori-Investasi , 09 Desember 2013.

Priatin, Akhyar Adnan. 2005. Analisis Hubungan Simpanan, Modal Sendiri, NPL, Prosentase Bagi Hasil dan Mark Up Keuntungan Terhadap Pembiayaan Pada Perbankan Syariah Studi Kasus Bank Muamalat Indonesia (BMI). Edisi Khusus on Finance. Sinergi. Universitas Islam Indonesia.

Republika. Segmentasi Pasar Perbankan Syariah. http://permodalanbmt.com/bmtcentre/?p=816 , 09 Desember 2013.

Soedarto, Mochamad. 2004. Analisis Faktor - Faktor yang Mempengaruhi Penyaluran Kredit pada Bank Perkreditan Rakyat (Studi Kasus pada BPR di Wilayah Kerja BI Semarang). Universitas Diponegoro Semarang.

Sri Anastasya, dkk. 2013. The Influence of Third Party Funds, CAR, NPF, and ROA Against The Financing of A General Sharia- Based Bank in Indonesia. International Conference on Business, Economic, and Accounting. Bangkok, Thailand.

Suhardjono. 2003. Manajemen Perkreditan. Penerbit UPPAMPYKPN. Jakarta.

Suliyanto. 2011. Ekonometrika Terapan : Teori dan Aplikasi dengan SPSS. Penerbit ANDI. Yogyakarta.

Suruji, Andi, dkk. 1998. Laporan Akhir Tahun Bidang Ekonomi (Krisis Ekonomi 1998, Tragedi tak Terlupakan). http://www.seasite.niu.edu/indonesian/Reformasi/Krisis_ekonomi.htm, 09 Desember 2013.

Ulum, Ihyaul. 2007. Pengaruh Intellectual Capital Terhadap Kinerja Keuangan Perusahaan Perbankan di Indonesia. Universitas Diponegoro Semarang

Undang-Undang Nomor 7 Tahun 1992 Tentang Perbankan.

Undang-Undang Nomor 10 Tahun 1998 Tentang Perbankan.

Undang-Undang Nomor 21 Tahun 2008 Tentang Perbankan Syariah.

Wiyono, Slamet. 2005. Cara Mudah Memahami Akuntansi Perbankan Syariah Berdasarkan PSAK dan PAPSI. Penerbit Gramedia Widiasarana Indonesia. Jakarta.

www.bi.go.id. Indikator Perbankan Nasional

www.bi.go.id. Statistik Perbankan Indonesia

www.bi.go.id. Statistik Ekonomi Moneter Indonesia

www.bsmi.co.id. Profil Bank Syariah Mega Indonesia

www.infobanknews.com

Yaya, Rizal, Aji Erlangga M dan Ahim Abdurahim. 2009. Akuntansi Perbankan Syariah ’ Teori dan Praktik Kontemporer’. Salemba Empat. Jakarta.

Yuda, I Made P dan Wahyu Meiranto. 2010. Pengaruh Faktor Internal Bank terhadap Jumlah Kredit yang Disalurkan (Studi Empiris pada Bank yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia). Jurnal Akuntansi dan Auditing 7 (1): 94-110.

Yulhasnita. 2011. Pengaruh CAR, ROA, ROE, BOPO, dan LDR terhadap Penyaluran Kredit pada Perusahaan Perbankan yang Terdaftar di Bursa Efek Indonesia (BEI). Universitas Riau.




DOI: https://doi.org/10.25134/jrka.v1i01.430

Refbacks

  • There are currently no refbacks.


Copyright @2015-2021 Jurnal Riset Keuangan dan Akuntansi p-ISSN 2442-4684 e-ISSN 2621-3265.


This work is licensed under a Creative Commons Attribution-NonCommercial-ShareAlike 4.0 International License.

____________________________________________________________________________________________________________________________________________________

JRKA Editorial Office:
Program Studi Akuntansi - Fakultas Ekonomi dan Bisnis Universitas Kuningan
Jl. Cut Nyak Dhien No.36 A, Cijoho, Kabupaten Kuningan, Jawa Barat 45513, Indonesia
Phone/Whatsapp: +62 82295125060
Website: https://journal.uniku.ac.id/index.php/jrka
E-mail: [email protected]